Финансы - инвестирование - Введение в рот 401(к)
Рот счете 401(к), финансируемых с деньгами после уплаты налогов, вступил в Пенсионный сообщества в 2006 году. Это инвестирование инноваций был создан резерв экономического роста и налоговых льгот примирению закон 2001 года . По образцу рот Ира, рота 401(K) дает инвесторам возможность пополнять свои счета с деньгами после уплаты налогов. Инвесторы будут получать налоговый вычет по взносам на рота 401(K), но они будут обязаны никаких налогов на полных выпусков. Участники в 403(б) планы тоже имеют право участвовать в счет Roth .
Учебник: Планирование Выхода На Пенсию
Преимущества для нового плана
Преимущества, связанные с рота 401(K) во многом зависеть от вашей точки зрения. С точки зрения правительства, рота 401(K) создает текущих доходов в форме налоговых долларов. Сравнение с механикой традиционной Ира уточняет этот момент.
Когда инвестор вкладывает деньги в традиционных Ира, он или она получает налоговый вычет на вклад, если право. Благодаря такой вычет, деньги, которые обычно теряются в налоговую человек остается на счете, налоговый отложить, пока он снят. С точки зрения инвестора, можно надеяться, что счет будет расти с течением времени, и что деньги, которые были бы потеряны в налоговую человек будет тратить все эти годы вместо того, чтобы работать для инвестора . Правительство хочет, чтобы эти активы тоже вырастут, потому что налоговая отсрочка заканчивается, когда деньги сняты со счета. По сути, правительство даст вам налоговые льготы на сегодняшний день в надежде, что там будет еще больше денег на налог в будущем.
Рот 401(K) работает в обратном направлении. Деньги, которые вы зарабатываете сегодня облагается налогом сегодня. Когда вы кладете после налогообложения деньги в свой рот 401(к), забор принято после того, как вы достигнете возраста 59. 5 будет облагаются налогом, если счет был профинансирован не менее пяти лет. Перспектива безналоговые деньги во время выхода на пенсию является привлекательной для инвесторов. Перспектива налоговые доллары платят сегодня вместо того, чтобы быть отложенным привлекателен для правительства. На самом деле, это так привлекательно, что законодатели имели дискуссии о ликвидации традиционных налогом МРК и заменив их учетные записи, такие как рот 401(K) и индивидуальные пенсионные накопления.
Новые Правила
В отличие от рот Ира, которая имеет ограничения доходов, ограничивающих некоторых инвесторов от участия, нет таких ограничений на рота 401(K). Инвесторы имеют возможность внести свой вклад в рота 401(K), традиционный 401(к), или комбинация двух. Если вы решите участвовать в обоих, Вы не получите в два раза вносить столько денег, как пределы вклада остаются неизменными независимо от того, выберете ли вы традиционные счета, в рот, или как. Лимит взноса на 2013 год установлен на уровне $17,500 для людей в возрасте до 50 и $23,000 за эти 50 и выше. (Для больше информации, см. рота, 401(к), 403(б): который является правильным для Вас?)
Решение о выборе плана будет во многом зависеть от вашей личной финансовой ситуации. Если вы планируете быть в вышестоящий налоговый кронштейн после выхода на пенсию, чем вы в вашей работе лет рота 401(K) может быть способ пойти, потому что это обеспечит безналоговый вывод средств, когда вы на пенсию. Хотя это может показаться очевидным, что большинство инвесторов будет наблюдаться снижение налоговой ставки при выходе на пенсию, это не обязательно так, потому что пенсионеры часто имеют меньше налоговых отчислений, а также влияние будущие изменения в законодательстве могут привести к увеличению налоговых ставок.
Из-за неопределенности налоговых ставок в будущем, целесообразно для налогоплательщиков в настоящее время сталкивается более низкие налоговые ставки, например, молодых рабочих, инвестировать в после-налоговых программ, таких как рот 401(к), по сути, замок в более низкие налоговые ставки.
Факторов в процессе принятия решений
До принятия решения о том, какой вариант выбрать, есть несколько факторов, чтобы рассмотреть. Первое, что предлагает рота 401(K) является добровольным для работодателей. Для того, чтобы предложить такой план, работодатели должны создать систему отслеживания, чтобы обособить активы рота от текущего плана компании . Это может быть дорогим предложением, и ваш работодатель может выбрать не делать этого. Второе, что нужно учитывать, это то, что даже если вы делаете вклад, соответствующие взносы ваш работодатель делает должны быть сданы в традиционной 401(к) счета.
Другой пункт, чтобы рассмотреть, является то, что, в отличие от рот МРК, рота 401(K) участники должны соблюдать минимальные требования распределений в 70 лет . Пять. Это вынуждает инвесторов принять распределений, даже если они не нуждаются или хотят их. Пока это требование распределения можно избежать путем прокатки на рот Ира, это административные проблемы, и законодатели могут изменить правила в любой момент запретить такие передачи. Имейте в виду, что активы в традиционных 401(K) счета не могут быть преобразованы в рота 401(K). Наконец, Вы должны оценить текущую налоговую ставку против предполагаемое налоговая ставка в будущем, прежде чем принимать решение. Как мы уже упоминали раньше, если сейчас налоговая ставка ниже, чем то, что ожидается в будущем, вы должны использовать после налоговых планов, как рота 401(K). С другой стороны, если ваша налоговая ставка может быть ниже на пенсии, Отложенные налоговые программы являются, наверное, лучшим вариантом. (Для дальнейшего чтения, см. налогообложение рот Нру. )
Будущее рота 401(K)
Как и все положения экономического роста и налоговых льгот примирению закон 2001 года рота 401(K) пришли со сроком годности, который предусматривал возможность способствовать рота 401(K) истекает в конце 2010 года . Однако, закона О защите пенсий в 2006 году (ППА) сделала рота 401(K) постоянная.